Idade de Saldos PESL
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Escrito por: J. A.
Idade de Saldos PELS
Sumário
» Objetivo
» Operacionalização
» Referências
» Notas de Rodapé
O que é?
- O objetivo do relatório da PELS - Provisões de eventos e sinistros a liquidar, é fornecer um relatório financeiro e contábil de eventos e sinistros a liquidar de prestadores de serviços. Conforme a ANS a PESL "refere-se ao montante de eventos/sinistros já ocorridos e avisados, mas que ainda não foram pagos pela operadora de plano de saúde".
Quando utilizar o relatório?
- Este relatório é utilizado sempre que necessária a conferência do saldo a pagar de prestadores de serviço. Isto é, ele visa demonstrar o saldo existente a pagar (obrigação, conta contábil 211) aos prestadores de serviço da operadora de plano de saúde. Além de ser um relatório essencial para a montagem e envio de obrigações (ex: DIOPS).
- Pode ser utilizado para verificar a correta contabilização do saldo a liquidar.
Caminho do recurso.
O relatório de idade de saldos da PELS pode ser acessado no caminho: Módulo ANS > Movimentações > DIOPS > Idade de Saldos PESL
Opções de filtros para geração do relatório.
Campo obrigatório:
- Data base: O campo para filtrar pela data base é o único campo obrigatório para gerar o relatório da PELS. Este campo indica a data base a ser considerada na geração do relatório.
A data base é a data que será considerada na geração do relatório. Serão listados os saldos não liquidados/pagos até esta data informada
Filtros opcionais:
- Estabelecimento: Exporta o saldo a liquidar apenas do estabelecimento informado.
- Conta bancaria: Exporta o saldo a liquidar de documentos baixados na conta bancaria informada.
- Conta contábil: Indicando a conta contábil neste filtro, será exportado o saldo a liquidar apenas da conta contábil em questão.
- Prestador: Filtro para indicar um prestador específico para geração do relatório.
- Classificação do prestador: Permite exportar o saldo a liquidar apenas dos prestadores com a classificação informada.
Colunas do relatório.
Modelos de relatórios disponíveis:
Totalização por código contábil.
Esta aba gera um relatório com os valores totalizados por conta contábil. Será exibido todas as contas contábeis de obrigações com movimentação vinculada a pagamento de prestadores.
Esta é uma aba com totalização sintética, e é a forma mais rápida de verificar se existem divergências em uma conta contábil da PELS
As colunas deste relatório estão descritos no painel Colunas do relatório,
Totalização por Idade de saldo.
A aba de Totalização por Idade de saldo, mostra as totalizações e saldos por idade de saldo de forma sintética.
Além dos campos descrito no painel Colunas do relatório, nas abas de Totalização por Idade de saldo temos a seguinte coluna:
- Idade de saldo: Indica o agrupamento do saldo por idade de saldo.
Conta contábil e Idade de saldo.
A aba de Conta contábil e Idade de saldo, mostra as totalizações e saldos por idade de saldo de forma sintética.
Além dos campos descrito no painel Colunas do relatório, nas abas de Conta contábil e Idade de saldo temos a seguinte coluna:
- Descrição contábil/Idade de saldo: Indica o agrupamento do saldo por idade de saldo de cada plano contábil.
Conta contábil e classificação.
A aba de Conta contábil e classificação, demonstra o saldo de um plano contábil agrupado por classificação do prestador.
Além dos campos descrito no painel Colunas do relatório, nas abas de Conta contábil e classificação temos a seguinte coluna:
- Descrição contábil / Classificação: Exibe a descrição do plano contábil, abaixo da descrição do plano contábil, será agrupado todas as classificações que utilizam este plano contábil.
Classificação e prestador.
A aba Classificação e prestador agrupa o saldo por classificação do prestador. Cada classificação listara os prestadores com a classificação em questão e seus respectivos saldos.
Além dos campos descrito no painel Colunas do relatório, nas abas de Classificação e prestador temos a seguinte coluna:
- Código do prestador: Coluna com o código do prestador.
- Classificação / Razão social: Lista as classificações de prestadores, abaixo de cada classificação é listado os prestadores pertencentes à classificação em questão, e seus respectivos saldos na PELS
Demonstrativo Analítico.
A aba de Demonstrativo analítico, exibe as informações do saldo da PELS sem agrupamentos. O relatório retorna dados detalhados do pagamento, classificação e código contábil.
Além dos campos descrito no painel Colunas do relatório, nas abas de Demonstrativo analítico temos a seguinte coluna:
- Código prestador: Código do cadastro do prestador.
- Nome/Razão Social: Nome do prestador.
- Classificação: Classificação financeira do prestador.
- Número do documento: Indica o número do documento referente ao pagamento do prestador.
- Vencimento: Data de vencimento do documento.
- Pagamento: Data de pagamento do documento
- Idade do saldo: Idade de saldo calculada do pagamento.
Conta contábil e Prestador.
A aba do relatório Conta contábil e Prestador exibe o saldo da PELS agrupados por prestador e conta contábil. É a aba mais utilizada para encontrar em qual prestador está ocorrendo uma diferença entre saldo do relatório com o saldo contábil.
Além dos campos descrito no painel Colunas do relatório, nas abas de Conta contábil e Prestador temos a seguinte coluna:
Para filtrar por um prestador específico pode ser utilizado o campo de filtro por Prestador, também é possível indicar um plano contábil especifico nas opções de filtro por conta contábil.
- CNPJ/CPF prestador: Campo para identificar o prestador com o número do CPF para prestadores PF ou o CNPJ para prestadores PJ.
- Conta contábil e nome: Nesta coluna é exibido o nome ou razão social do prestador. Abaixo do nome de todos os prestadores para o plano contábil, é gerado uma linha com a totalização desta conta contábil.
Detalhamento do Aviso.
A aba de detalhamento do aviso, exibe detalhadamente as contas avisadas.
Esta aba só pode ser utilizada para clientes que utilizam aviso de contas médicas.
Colunas do relatório:
- Código contábil: Código do plano contábil.
- Conta médica: Número que identifica a conta médica.
- Código do prestador: Código de identificação do cadastro do prestador.
- Nome/Razão social: Nome ou razão social do cadastro do prestador.
- Data da contabilização: Data em que foi contabilizado o aviso da conta médica.
- Data do vencimento: Data de vencimento indicada no aviso de conta médica.
Detalhamento de Reversão do Aviso.
A aba de detalhamento de reversão do aviso, exibe detalhadamente as contas avisadas que tiveram reversão do aviso.
Esta aba só pode ser utilizada para clientes que utilizam aviso de contas médicas.
Colunas do relatório:
- Código contábil: Código do plano contábil.
- Conta médica: Número que identifica a conta médica.
- Código do prestador: Código de identificação do cadastro do prestador.
- Nome/Razão social: Nome ou razão social do cadastro do prestador.
- Data da reversão: Data em que foi realizado a reversão do aviso da conta médica.
Conciliação financeira e Contábil:
Conciliação PELS x Contábil:
Para conciliar o valor indicado no relatório, conferir o valor da coluna "Saldo Contábil (R$)", ele deve fechar com a coluna ***Saldo no Balancete (R$)
Caso o saldo esteja conciliado corretamente, a coluna "Diferença (R$)" ficará com o valor 0,00:
Para conferir se o valor indicado na coluna ***Saldo no Balancete (R$) está correto, verificar o saldo da conta contábil através do relatório Balancete Analítico
Para a extração do relatório Balancete Analítico, é necessário acessar o caminho "Contabilidade > Relatórios > Balancete Analítico Ctrl +B". Os filtros a serem utilizados são "Referência" informando a competência a ser apurada, "Conta Inicial" e "Conta Final" com a Conta Contábil que desejamos conferir e o filtro "Conta Auxiliar" sinalizado como "Prestador" (se a conta a ser analisada for do processo de "Reembolso de beneficiários" o filtro não deve ser "Prestador", deve ser "Beneficiário (Estrutural)"). Vejamos a seguir:
Em seguida, basta efetuar a impressão do relatório e conferir o valor apurado no "Idade de Saldos PEL" com a coluna "Saldo Atual" apurada no "Balancete Analítico":
Contabilmente, é possível também realizar a conferência com o relatório /wiki/spaces/DES/pages/9248574, através do caminho "Contabilidade > Relatórios > Razão Analítico". Para a extração do relatório, devemos utilizar os filtros "Período", informando o período a ser apurado, os filtros "Conta Inicial" e "Conta Final" informando a conta contábil a ser apurada, "Tipo de Totalização" sinalizado como "Totaliza relatório (geral/saldo atual)" e Origem do lançamento" com os filtros abaixo:
- 08 - Inclusão de RPA;
- 10 - Baixa de documento;
- 11 - Inclusão de Nota fiscal;
- 33 - Registro Auxiliar - Eventos Conhecidos;
- 43 - Registro Auxiliar - Eventos Glosados;
- 60 - Retenção de Impostos IR;
- 61 - Retenção de Impostos INSS Patronal;
- 62 - Retenção de Impostos INSS Trabalhador;
- 63 - Retenção de Impostos CSLL;
- 64 - Retenção de impostos PIS;
- 65 - Retenção de Impostos Cofins;
- 66 - Retenção de Impostos ISS:
Para selecionar todas as origens de lançamento, utilize a ferramenta de seleção múltipla.
Caso seja apresentado algum valor de diferença no relatório, utilize o relatório na aba Conta contábil e prestador, com isso será possivel identificar em qual prestador esta ocorrendo a diferença.
Conciliação PELS x Financeiro:.
Caso necessário conferir o valor do campo FATURAMENTO de um prestador específico, siga as etapas abaixo:
Execute o relatório na aba Demonstrativo analítico selecionando o prestador desejado no filtro PRESTADOR.
O relatório analítico vai exibir informações detalhados por documento e conta contábil. Para conferir com o financeiro, acesse a Planilha de contas a pagar.
Na aba "filtros do contas a pagar", utilize a data base para filtrar pelos documentos em aberto.
Na aba Filtro de prestador e fornecedor, informe o prestador desejado.
Ao executar a consulta será retornado os documentos abertos na dada base para o prestador em questão.
Atenção