Escrito por: C. A.
Processo de Abertura de Exercício
O que é?
- Realiza abertura de exercício.
- Após o encerramento do exercício anterior se faz necessário realizar a abertura do exercício atual, para que os saldos das contas patrimoniais sejam transferidos para o exercício atual. Neste documento iremos descrever como realizar o processo no módulo Contábil.
O processo de abertura de exercício é realizado em: Módulo Contábil > Movimentações > Abertura do Exercício.
Descrição dos campos para preenchimento e execução do processo de abertura de exercício.
1. Abrir apenas contas auxiliares?
Esta caixa de seleção permite que apenas os saldos de contas auxiliares¹ sejam iniciados para o exercício atual, sem realizar a abertura total do exercício. Lembrando que os lançamentos de abertura dos saldos auxiliares não têm impacto nos saldos normais, apenas têm o propósito de conciliação.
Utilize esta opção apenas se os saldos auxiliares não tenham sido iniciados e a abertura de exercício já foi realizada.
2. Dia do encerramento do exercício anterior
Preencher com a data dos lançamentos que foram realizados no processo de encerramento do exercício anterior. Por exemplo, se o encerramento foi anual, a data dos lançamentos foi em 31/12/2021, então esta data que deverá ser informada.
3. Data do Lote
Aqui é necessário informar a data em que serão realizados os lançamentos de abertura do exercício. A data irá depender se o encerramento foi trimestral ou anual, então ela precisa ser sempre o primeiro dia após a data do encerramento anterior. Por exemplo, para a abertura de exercício de um encerramento que foi anual e ocorreu em 31/12/2021, a data será 01/01/2022.
4. Número do Lote
Neste campo será preciso informar um número de lote que ainda não exista dentro do mês em que os lançamentos serão realizados, conforme o item "3. Data do Lote". Para evitar que os lançamentos de abertura de exercício fiquem misturados com outros lançamentos contábeis e, caso seja preciso excluir, a exclusão possa ocorrer apenas dos lançamentos de abertura de exercício.
5. Estabelecimento
Este campo permite que a abertura seja realizada por estabelecimento, ou seja, os lançamentos resultantes do processo de abertura serão vinculados ao Estabelecimento que for selecionado. Caso existam outros estabelecimentos, o processo deverá ser realizado para cada um deles. Mas se houver apenas um estabelecimento, ou nenhum na base, ou não deseje realizar a abertura por estabelecimento, basta manter a opção "---- Independente ----" selecionada.
6. Número do Lote Auxiliar
Assim que o campo "Data do Lote" for preenchido, ao pressionar a tecla TAB, o campo "Número do Lote Auxiliar" será habilitado na tela. Neste campo deve ser informado um número de Lote que ainda não exista dentro do mês em que os lançamentos serão realizados, conforme o item 3. Também é importante que este número seja diferente do que foi informado no campo "Número do Lote", para que os lançamentos relativos aos saldos auxiliares fiquem separados.
Executando o processo de abertura de exercício.
Após realizar o preenchimento dos campos, será preciso clicar no botão "Início" para que o sistema comece a criação dos lançamentos.
Após executar uma validação, será iniciado o processo que pode ser acompanhado pela barra de progresso. Esta barra indica os processos individuais, então ela será executada várias vezes, uma vez para abertura das contas e mais uma para cada conta auxiliar.
Assim que terminar o processo, uma mensagem de conclusão será exibida e a tela poderá ser fechada.
Verificando o resultado do processo.
Os lançamentos contábeis de abertura de exercício podem ser verificados na tela de Consulta de lançamentos contábeis, filtrando pela data e pela flag "2 - Lançamentos de abertura de exercício".
A abertura das contas auxiliares pode ser verificada no relatório /wiki/spaces/DES/pages/9248574.
Com duplo clique no lançamento, abrirá a tela com o lote onde poderá ser verificado o valor total de débito, total de crédito e diferença.
Notas de Rodapé
Contas auxiliares¹ - O módulo Contábil possui uma funcionalidade nos relatórios, Balancete Analítico e /wiki/spaces/DES/pages/9248574 que permite a visualização dos saldos contábeis por Prestador, Fornecedor, Contrato, Cliente e Beneficiário. Em cada lançamento contábil ref. aos tipos informados acima é vinculada uma referência, assim se torna possível emitir o relatório visualizando o saldo de cada um.
Normalmente na abertura de exercício, os saldos auxiliares são iniciados a partir do momento em se informa um lote no campo "Número do lote auxiliar", mas existe a possibilidade de iniciar posteriormente dentro do exercício, sem abri-lo novamente, marcando a opção "Abrir apenas contas auxiliares", caso o lote auxiliar não tenha sido preenchido durante a abertura do exercício.
Atenção