Escrito por:  Solus

Conferência Contábil - Registro Auxiliar de Eventos Ressarcidos ou Recuperados

Objetivo

            Este documento tem por finalidade, através de um fluxo de conferência proposto pela Solus auxiliar a conferência entre lançamentos contábeis e Eventos Ressarcidos ou Recuperados. Os "Eventos ressarcidos ou recuperados" são eventos conhecidos ou eventos pagos que deverão ser recuperados ou ressarcidos pela Operadora, em decorrência de glosas de despesas de assistência à saúde consideradas por ela indevidas. As recuperações são entendidos como os atos realizados antes da efetivação do pagamento e os ressarcimentos entendidos como os atos realizados após a efetivação do pagamento.

Operacionalização

             Para a conferência desses eventos, é necessário acessar o relatório de "Registros de eventos ressarcidos ou recuperados" no módulo ANS (Caminho: "Relatórios > Registros Auxiliares (Plano de contas padrão ANS) > Registro de Eventos ressarcidos ou recuperados"). Na tela a seguir devem ser realizados os filtros "Filtro" sinalizado como "Filtrado por data de emissão" (conforme regime de contabilização da operadora) e "Período" informado com o mês que desejamos conferir ("01/03/2020" à "31/03/2020"). Por fim, é necessário estar na aba "Totalização por código", pois nela serão exibidos os itens de maneira agrupada. Veja a seguir: 

             Para demonstração de como é realizado o processo será conferida uma conta contábil de cada grupo envolvido no relatório em questão. Iniciaremos a conferência pela conta "127419018002":

            Na contabilidade, utilizaremos o relatório "Razão analítico" (Caminho: "Relatórios > Razão Analítico"). Para a extração deste relatório serão utilizados os filtros "Período" e "Até" onde serão informadas as datas inicial e final do período a ser conferido, "Conta Inicial" e "Conta final" onde será informada a conta contábil que iremos conferir, "Origem do lançamento" onde será utilizada a "30 - Registro Auxiliar de Contratos emitidos" e "Tipo da Totalização " sinalizado com "Totaliza relatório (geral)" para que os lançamentos sejam totalizados ao final do relatório.

           A seguir, será conferida a conta do do grupo seguinte (demonstração por amostragem) "311115181001":

            Na contabilidade, utilizaremos o relatório "Razão analítico" (Caminho: "Relatórios > Razão Analítico"). Para a extração deste relatório serão utilizados os filtros "Período" e "Até" onde serão informadas as datas inicial e final do período a ser conferido, "Conta Inicial" e "Conta final" onde será informada a conta contábil que iremos conferir, "Origem do lançamento" onde será utilizada a "30 - Registro Auxiliar de Contratos emitidos" e "Tipo da Totalização " sinalizado com "Totaliza relatório (geral)" para que os lançamentos sejam totalizados ao final do relatório.Veja a seguir:

           A seguir, será conferida a conta do do grupo seguinte (demonstração por amostragem) "411111123101":

            Na contabilidade, utilizaremos o relatório "Razão analítico" (Caminho: "Relatórios > Razão Analítico"). Para a extração deste relatório serão utilizados os filtros "Período" e "Até" onde serão informadas as datas inicial e final do período a ser conferido, "Conta Inicial" e "Conta final" onde será informada a conta contábil que iremos conferir, "Origem do lançamento" onde será utilizada a "30 - Registro Auxiliar de Contratos emitidos" e "Tipo da Totalização " sinalizado com "Totaliza relatório (geral)" para que os lançamentos sejam totalizados ao final do relatório.Veja abaixo:

           Por fim, é necessário ressaltar que lançamentos com "Origem de lançamento" diferente da sinalizada acima (30 - Registro Auxiliar Contratos Emitidos) nas contas conferidas acima podem ser lançamentos indevidos.