Configuração do LALUR.

Inserindo registros na composição do LALUR:

Para iniciar a configuração do LALUR, certifique-se que esta realizando a configuração vinculada ao plano de contas desejado (opção no canto superior direito.

Para incluir um novo registro na composição do LALUR, clique no ícone ou digite diretamente na grid utilizando a tecla tab para ir para o novo registro.

Campos do registro da composição:

• Código: Código para identificação.
• Descrição: Descrição do registro.
• Operação: Campo para determinar como deve ser considerado os valores retornado da composição.

No campo operação temos as seguintes opções de configuração:

• Adição: A composição será considerada como valor de adição.
• Exclusão: A composição será considerada como valor de exclusão.
• Antecipações IR: A composição será considerada como valor de antecipação de IR.
• Antecipações CSLL: A composição será considerada como valor de antecipação de CSLL.

Inserindo composição por conta contábil:

Para configurar a composição por conta contábil, clique no botão "Composição por conta contábil" ou utilize o atalho F8.

• Clique no ícone incluir para inserir um novo registro.

O campo Código contábil listara todas as contas contábeis do plano de contas utilizado.

• Selecione a conta contábil desejada.

O campo operação é utilizado para indicar qual o valor que deve ser considerado no período para a conta contábil configurada.

• Saldo anterior: Retorna o valor do saldo anterior ao período filtrado.
• Débito: Retorna o saldo à débito da conta contábil no período.
• Crédito: Retorna o saldo à débito da conta contábil no per iodo.
• Saldo mês: Retorna o saldo mês da conta contábil.
• Saldo atual: Retorna o valor do saldo atual da conta contábil.

Repita o processo para todas as composições necessárias.

• Inclua a composição.
• Configure corretamente o tipo.
• Inclua a composição de contas contábeis para composição.

O resultado será semelhando a imagem abaixo. Terminado a configuração, o relatório poderá ser exportado corretamente..

Relatório do LALUR.

Para executar o relatório do LALUR, após correta configuração, acessar a tela do relatório no módulo Contábil > Relatórios > LALUR.

Campos obrigatórios:

• Período: O filtro de período é o único campo obrigatório para execução do relatório. Indique o período desejada com a data inicial e final à ser considerado.

Campos opcionais:

• Compensação - Prejuízo fiscal: campo em tela para que possa ser informado um valor a ser compensado da base de cálculo, para situações onde ocorra prejuízo fiscal no ano anterior.  Em resumo, quando for informado valor neste campo, o sistema irá abater esse valor da base de cálculo / lucro geral.

Campos de formatação:

• Imprimir data e hora no relatório: Imprime a informação de data e hora no relatório.
• Imprimir assinatura do contador: Imprime campo para assinatura do contador no relatório.
• Não exibir o total de páginas: Opção para ocultar ou exibir o número de páginas.
• Imprimir com base na operação: Opção de modelos de impressão do relatório.

Quando marcado a opção imprimir com base na operação, as informações são agrupadas conforme descrição da composição, será listado as contas da composição com seus respectivos valores de adições ou deduções conforme configuração.

Caso a opção não seja marcada será exportado o modelo detalhado não agrupando por descrição. A descrição da composição repete-se para cada conta contábil da composição.

Preenchido os campos, para gerar o relatório clique no ícone impressora:

Na parte A do relatório será exportado as composições configuradas com o detalhamento dos saldos conforme o modelo escolhido, mencionados anteriormente: Imprimir com base na operação, ou imprimir no modelo padrão, caso a caixa de seleção esteja desmarcada..

Na parte B do relatório é exportado o resumo dos saldos com o

• Total das adições: resultado da doma das adições.
• Total das exclusões: Resultado da soma das exclusões.
• Lucro real antes das compensações: resultado do lucro real sem considerar as compensações.
• Compensações: Valor informado de compensação.
• Lucro real: Resultado final considerando as compensações.

Abaixo do resumo, é exportado a apuração da contribuição social sobre o lucro líquido para CSLL e IRPJ.

Note que existe a totalização para as antecipações do CSLL e para as antecipações do IRPJ. Este valor é deduzido para calcular o valor do imposto à recolher.