Configuração do fluxo de caixa DIOPS
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Escrito por: C. A.
CONTROLADORIA
Objetivo
O objetivo deste manual é orientar sobre como efetuar a configuração para o fluxo de Caixa do DIOPS.
Funcionalidade
O fluxo de caixa deve refletir as transações de caixas oriundas das atividades operacionais, das atividades de investimentos e das atividades de financiamento.
A configuração do fluxo de Caixa DIOPS no sistema Solus permite configurar o fluxo de caixa vinculando a composição contábil em cada registro do fluxo de caixa.
Configurações
Configurações/Requisitos
Configuração no cadastro da conta bancária
Para que uma conta bancária possa participar do fluxo de caixa gerencial, é necessário marcar a caixa de seleção “Participa do fluxo de Caixa?” (Módulo Financeiro > Controle bancário > Cadastro de conta):
Sumário
Manuais complementares Solus
Operacionalização
Caminho do recurso no Solus
Módulo ANS > Movimentação > DIOPS > Fluxo de Caixa;
Módulo Financeiro > Controle bancário > Fluxo de Caixa.
Conceito do DFC – Demostrativo de fluxo de Caixa para DIOPS
O fluxo de caixa refletirá as transações de caixas oriundas das atividades operacionais, das atividades de investimentos e das atividades de financiamento.
As atividades operacionais são as atividades que a Operadora desempenha para iniciar e manter sua operação, como recebimento de contraprestações, pagamento da rede de prestadores de serviço, pagamento de fornecedores, pagamento de funcionários, etc.
As atividades de investimentos são as atividades relacionadas aos ativos permanentes do balanço patrimonial. Compreendem as transações com os ativos financeiros, as aquisições e vendas de participações em outras entidades, etc.
As atividades de financiamento incluem a captação de recursos dos cotistas ou acionistas, captação de empréstimo e outros recursos, sua amortização ou recuperação, etc.
O Demonstrativo de Fluxo de Caixa (DFC) do DIOPS é composto pelos campos:
Código: código DIOPS para o DFC.
Descrição: descrição do código aglutinador.
Valor: valor aglutinado.
Configuração do Demostrativo de fluxo de Caixa para DIOPS
Nessa tela, existe um campo de código interno para que a Operadora possa organizar o DFC. Certifique-se de que a Operação esteja conforme o pedido feito pela ANS para o código correspondente.
Certifique-se de que o código DIOPS esteja preenchido corretamente conforme o que está no DFC do DIOPS.
Colunas da grid
Código interno: o Código interno é a identificação do registro. A Operadora pode adotar o padrão que achar melhor.
Código DIOPS: o código do DIOPS é fornecido pela ANS para identificar a composição. Caso utilize para preencher o quadro de fluxo de caixa do DIOPS XML, é necessário seguir o padrão.
Descrição: coluna para escrever a descrição da composição.
Operação: indica se a composição é uma operação de crédito ou débito.
Configuração da composição contábil
Após os cadastros dos registros que compõem o fluxo de caixa, é necessário configurar a composição contábil de cada registro. Para inseri-la, posicione o cursor no registro desejado e clique no botão “Composição por conta contábil”, ou utilize o atalho “F8”.
Na tela que abrirá, adicione as contas contábeis para composição. Para adicionar uma nova conta contábil, clique no ícone “Incluir” (
No exemplo acima, foi configurado a composição por conta contábil para o registro “(+) Outros Recebimentos Operacionais”. O processo deve ser realizado em todos os registros.
Utilização no quadro fluxo de caixa do DIOPS XML
Na tela do DIOPS XML, existe um atalho para configuração do fluxo de caixa. Após configurá-lo, utilize o autopreenchimento do quadro.
Na imagem abaixo, segue uma demostração na tela do DIOPS XML a partir de 2016.
Na tela do DIOPS XML 2023, também existe o recurso de preenchimento automático e atalho para configuração do fluxo de caixa.
Para mais informações sobre o quadro de Fluxo de caixa do DIOPS XML, verifique o manual Diops XML e Diops XML (a partir de 2023).
Relatório de fluxo de Caixa
O sistema Solus também tem um recurso para impressão do fluxo de caixa. O recurso pode ser acessado nos módulos:
Módulo ANS > Movimentação > DIOPS > Fluxo de Caixa > Relatório de fluxo de Caixa.
Módulo Financeiro > Controle bancário > Fluxo de Caixa > Relatório de fluxo de Caixa.
Ao acessar o recurso, será exibida uma tela semelhante a te abaixo:
Filtros do relatório
Período: filtro obrigatório para indicar o período desejado.
Tipo de relatório: existe a opção sintética e analítica.
Conta bancária: filtro para gerar o relatório de uma conta bancária específica.
Estabelecimento: filtro para gerar o relatório de um estabelecimento específico.
No exemplo abaixo, foi executado o relatório no modelo sintético.